【大紀元2013年03月29日訊】【作者簡介：莊齡女士，財經專欄作家及高資產客戶私人投資顧問。累積三十年以上投資專業經驗，投資領域跨越股票、基金、房地產、期貨、年金、及私人投資市場。專業重點在：財經行情、尖端投資市場分析、及客戶投資規劃。
專欄主旨包括：與大家共同研究分享當今財經焦點新聞、投資界展望、及財務有關知識。歡迎讀者個案詢問。請函網路郵件:wealth.watchers.tx@gmail.com。】
投資朋友有時把減稅和投資混為一談。事實是：投資就是要賺取回收，就免不了要付稅，除非投資賠錢了。像最近一份報告顯出( by McKinsey & Company, New York, in 「The Life Journey: Winning in a Risk-Driven World.」)，保險業上市的股市相關的投資回收(年金類)自1985年來都幾乎顯示赤字──1985-1993 (1.6 %) ， 1994-2002 (0.6%)。2002年後的平均則是負數(-2.5 %)。2011年是 -6%，是繼2008大損失-30%，2009年(-3.0%)，2010年( -1.9 %)來最差的成績。
減稅方法
只要賺錢(w-2, 1099)，就要付稅！所以一般減稅想法就是來用開銷來減低必須付稅的收入(taxable income)，或利用創新的收入報法。但是，有些減稅法絕對該避免：
1. 虛報依靠人口( dependents) 。美國稅法很清楚的定義「依靠人」的條件，不能為了要減稅就虛報。
2. 虛報開支( deductible expenses )。雖然美國稅捐局只抽查1.02% 年收入超過二十萬的稅表，但所有的稅表都經過電腦分析。省的錢不多，卻可能增加被抽查的機率。
3. 可疑的避稅投資(tax shelters)。合法的避稅投資仍然有風險和責任。若沒有承擔這兩項目，投資人也不能借用「投資」名義來報開銷或損失。
4. 設立秘密海外帳戶(Secret Offshore Accounts)。因為國家之間有不同稅法、公司成立法、銀行法等等，加上有些國家喜歡吸引外匯，很容易就可以把賺錢的帳戶開到低稅國家來避稅。美國稅法是有明文規定所有海外帳戶有一萬元以上的都必須每年報告(form TD F 90-22.1) 。另一方面，拿這幾天新聞傳出小國賽普羅斯(Cypruss)因為快破產了，政府官員提出要對銀行十萬元以上帳戶存款徵收30-70%的特殊稅。這些帳戶主人，很多是為了避稅才去賽普羅斯的海外有錢人，現在急著把錢轉出。賽普羅斯就是有很多可疑的避稅投資和秘密帳戶的小國之一。值得嗎？
5. 把公司放在信託裡(Transferring your business to a Trust)。若是營利性質的公司，照理就該以營利所得報稅。把公司放在信託裡，再接受由信託發出的錢來避免生意所得稅是稅捐處偵查的重點之一。
6. 把住家虛報做出租屋。目的是在買賣時不付稅、並把家用的水電、維修費用都報成出租屋的開支，其實很明顯的是在逃稅，稅捐處逮到將有嚴重處罰。
7. 組織虛假的慈善機構( Charitable Trust )。美國稅法有明文規定捐款若用在慈善機構的組織人和他的家人身上，這捐款就不能算是捐款，組織人須報為收入，且繳收入稅。新聞上有報導過慈善機構被稽查，組織人動用捐款做私人開銷被逮捕。
8. 以為報不報稅是隨意的。美國稅法是規定每個滿法定年齡、或有或沒有收入者都須報稅。
9. 以為有些收入是免稅的。美國稅法有詳細定義如何申報各類收入。很少有收入是免稅的。
若是有人借用以上方法來建議你減稅，你該抵制，因為有減稅方法是絕對合法的！
因為傳統投資會受到經濟、市場和政治等各式各樣因素的影響，投資結果永遠是未知數。而且，我們都知道，要期望新成果就必須嘗試新路線。我們協助投資客戶投資在一類不受市場、經濟左右的資產項目！直接投資，鎖定高回收，歡迎來電預約時間面談。鼓勵大家也介紹給親朋好友。投資是IRS審核的401(k)和IRA的投資。本公司電話如下：(469) 387-8779，找 Julie (中、英文) ◇
留言